Meine Risikoabsicherung bei Auslandsgeschäften

Zahlungsgarantie

Die Zahlungsgarantie deckt die Erfüllung einer vertraglichen Zahlungsverpflichtung. In der Regel wird sie im Zusammenhang mit einem Kaufvertrag erstellt und besichert den Anspruch des Verkäufers auf Bezahlung des Kaufpreises durch den Käufer bei Fälligkeit. Da die Zahlungsgarantie erst nach dem Fälligkeitsdatum des Kaufpreises gezogen werden kann, ist darauf zu achten, dass die Gültigkeit der Garantie eine angemessene Frist (ca. 14 Tage) für die Garantiezahlung offen lässt.
 
Liefer- und Leistungsgarantie

Die Liefer- bzw. Leistungsgarantie besichert die Erbringung einer vertraglich vereinbarten Lieferung oder Leistung. In der Regel umfasst die Garantie die Erfüllung einer Lieferverpflichtung, aber auch Leistungen wie die Montage, Schulung etc. können so abgesichert werden. Die Liefer- bzw. Leistungsgarantie lautet üblicherweise auf 5 bis 10 %  des Auftragswertes.
 
Anzahlungsgarantie

Sie deckt ähnliche Verpflichtungen wie die Liefer- und Leistungsgarantie, nur lautet der besicherte Anspruch auf Rückzahlung der Anzahlung im Falle der Nichterfüllung der vertraglichen Liefer- bzw. Leistungsverpflichtung. Häufig werden in einem Geschäft sowohl Anzahlungsgarantie wie auch Liefer- bzw. Leistungsgarantie vereinbart. 
 
Bietgarantie

Diese Garantie wird oft bei internationalen Ausschreibungen von der ausschreibenden Stelle verlangt. Damit soll abgesichert werden, dass der Anbieter seine mit dem Angebot verbundenen Verpflichtungen erfüllt. Die Bietgarantie umfasst einerseits die Aufrechterhaltung des Angebots in der vorgesehenen Frist und die Unterzeichnung des Vertrags im Zuschlagsfall. Andererseits beinhaltet sie die Möglichkeit der Erstellung der üblicherweise geforderten Liefer- bzw. Leistungsgarantie.
Für den Fall, dass die in den Ausschreibungsbedingungen veranlagte Erstellung der Liefer- oder Leistungsgarantie fristgerecht erfolgt, wird die Bietgarantie im Gegenzug unausgenützt retourniert. Erfolgt die Erstellung der Liefer- bzw. Leistungsgarantie nicht bzw. nicht fristgerecht, ist der Begünstigte der Bietgarantie berechtigt, die Bietgarantie in Anspruch zu nehmen.
 
Gewährleistungsgarantie

Die Gewährleistungsgarantie besichert die Erfüllung von Gewährleistungsverpflichtungen. Sie ist in der Regel nach der Lieferung zu erstellen und dient als "Fortsetzung" der Liefer- bzw. Leistungsgarantie. Die Gültigkeit der Garantie endet mit Ablauf der Gewährleistungspflicht.
 
Haftrücklassgarantie

Diese besichert die Rückzahlung des bereits im Voraus ausbezahlten Haftrücklassbetrags im Falle der Nichterfüllung der Gewährleistungsverpflichtungen. Besonders bei Bauvorhaben ist oft vertraglich vereinbart, die letzte Kaufpreisrate (der Haftrücklass) erst nach Ablauf der Gewährleistungsfrist zu bezahlen. Gegen Beibringung einer Garantie wird diese Rate schon vorab freigegeben.
 
Direkte und indirekte Garantie

Die Garantie kann von der Bank direkt an den Begünstigten oder indirekt an eine Bank erstellt werden. Bei einer indirekten Garantie beauftragt die Erstbank (Bank des Auftraggebers) eine zweite Bank im Land des Begünstigten, die Garantie zu erstellen und übernimmt der Zweitbank gegenüber eine Rückgarantie. Die Rückgarantie ist eine abstrakte Garantie der Erstbank, die von der Zweitbank in Anspruch genommen wird, wenn diese aus der lokalen Garantie auszahlen muss. Ob eine direkte oder indirekte Garantie erstellt werden soll, hängt zum einen von den gesetzlichen Vorschriften im Land des Begünstigten ab wie auch davon, ob der Begünstigte eine öffentlich-rechtliche Stelle oder ein staatliches Unternehmen ist. Zum anderen bedingt die vertragliche Vereinbarung die Festlegung auf eine direkte oder indirekte Garantie.
Zu beachten ist jedenfalls, dass die eigenständige Garantie der Zweitbank dem Recht des Landes der Zweitbank unterliegt. 
 
Stand-by Letter of Credit

Der Stand-by Letter of Credit dient wie die Garantie als Sicherungsinstrument, entspricht aber in der Struktur einem Akkreditiv.