Mit dem Gewinnfreibetrag clever vorsorgen: Steuerliche Vorteile für die Altersvorsorge nutzen

Die Selbständigkeit bringt viele Vorteile, kann aber auch einige Nachteile wie zum Beispiel eine größere Pensionslücke im Alter mit sich bringen. Gut, dass das Einkommensteuergesetz Möglichkeiten bietet, mit dem Investitions¹– oder Gewinnfreibetrag Steuern zu sparen und gleichzeitig für später vorzusorgen. Erfahren Sie im Artikel, wie’s funktioniert.

 

Steuern sparen und fürs Alter vorsorgen – mit System

Wer als Selbstständige:r mehr als 33.000 Euro Gewinn pro Jahr erzielt, kann bis zu 13 % des darüberliegenden Betrags steuerlich begünstigt investieren.

 

Voraussetzungen dafür:

• Der Gewinn muss einer natürlichen Person zufließen
• Gewinne stammen aus einer betrieblichen Einkunftsart: Dazu zählen etwa Einkünfte aus Gewerbebetrieb, freiberuflicher Tätigkeit oder selbständiger Arbeit.
• Gewinnermittlung durch Einnahmen-Ausgaben-Rechnung oder Bilanzierung

In der Praxis nutzen viele Unternehmer:innen diesen Steuervorteil, um mit einer fondsgebundenen Lebensversicherung für den Ruhestand vorzusorgen.

 

So funktioniert’s in 3 Schritten:

1. Investieren in §14-konforme Fonds
Der Gewinnfreibetrag kann in bestimmte Wertpapiere gemäß §14 EstG investiert werden, die vier Jahre gehalten werden müssen.

2. Verkauf nach vier Jahren
Die Fondsanteile können nach dieser Frist steuerbegünstigt verkauft werden – der Erlös steht zur freien Verfügung.

3. Flexible Vorsorge mit „Meine Selbständigen Pension“
Mit dem Erlös lässt sich eine bestehende fondsgebundene Lebensversicherung flexibel aufstocken – ohne Zuzahlungsverpflichtung.

 

Ihre Vorteile auf einen Blick

Gerade in Zeiten unsicherer staatlicher Renten ist es wichtig, als Unternehmer:in aktiv vorzusorgen. Eine fondsgebundene Lebensversicherung wie „Meine Selbständigen Pension“ bietet zahlreiche Vorzüge, die speziell auf die Bedürfnisse von Selbständigen abgestimmt sind:

·         Steuerersparnis: Keine KESt auf Erträge dank privater Endbesteuerung.

·         Flexible Veranlagung: Optimierte Veranlagung außerhalb des §14 EstG.

·         Individuelle Gestaltung: Flexibilität bei Ein- und Auszahlungen² und Zusatzbausteinen.

·         Pensionsantritt nach Maß: Sie entscheiden, wann Sie starten und welche Auszahlungsweise Ihnen zusagt: Monatliche Rente vs.            Einmalbetrag.

·         Garantierte Absicherung: Garantierte Sterbetafel und Rentenfaktorgarantie bei Vertragsabschluss.

 

¹ Nähere Informationen zur Berechnung des Investitionsfreibetrages gibt es bei der Steuerberatung

² Bitte die steuerlichen Rahmenbedingungen beachten