Cash Pooling

Cash Pooling - Zinsoptimierung und Liquiditätssteuerung

Ein interessantes Werkzeug zur Zinsoptimierung und Liquiditätssteuerung: Cash Pooling eignet sich besonders für Unternehmen mit mehreren Konten, Unternehmensgruppen, Konzerne und Holdings mit Tochtergesellschaften, die ein zentrales Finanzmanagement betreiben.

Individuell auf Anforderungen der Unternehmens- bzw. Konzernstruktur angepasst, kann zwischen zwei
Varianten des Cash Poolings gewählt werden:

  • Effektives Cash Pooling (auch Cash Concentration, Zero Balancing, Target Balancing bzw. Saldentransfer)
  • Fiktives Cash Pooling (auch Notional Pooling, Interest Compensation bzw. Zinskompensation)

Schattenzinsrechnung

Auf Wunsch wird die Schattenzinsrechnung für das Cash Pooling zur Verfügung gestellt. Die Schattenzinsrechnung ist eine fiktive Zinsabrechnung über bestehende Forderungen und Verbindlichkeiten, die sich aufgrund des Poolings innerhalb des Konzerns bzw. Unternehmens ergeben. Sie unterstützt bei der Ermittlung der Zinsausgleichszahlungen.

Effektives Cash Pooling

Die Zinsoptimierung wird durch den täglichen, valutarischen Buchungsausgleich zwischen dem Hauptkonto (Master Account) und den Unterkonten erzielt. Die Salden der Unterkonten werden dabei auf das Hauptkonto übertragen.

Aufgrund der valutarischen Nullstellung der Konten entstehen weder Zinsgutschriften noch –belastungen auf den eingebundenen Unterkonten. Nach dem Pooling befindet sich der verfügbare Konzernsaldo auf dem Hauptkonto, auf dem effektiv die Zinsen berechnet werden.

Fiktives Cash Pooling

Durch die tägliche, fiktive Gegenverrechnung der valutarischen Salden der Unterkonten wird die Zinsoptimierung erreicht. Es erfolgt kein effektiver Übertrag der Salden. Die Salden der Unterkonten werden fiktiv kompensiert und die Zinsen vom errechneten Gesamtsaldo am Hauptkonto effektiv berechnet.
 

Lösungen für internationale Konzerne *

Weiters werden zahlreiche, speziell an die Bedürfnisse internationaler Unternehmen und Konzerne angepasste Cash Pooling Lösungen angeboten, wie zum Beispiel:

  • grenzüberschreitendes effektives Cash Pooling
  • Cash Pooling Produkte für die währungsübergreifende Zinsoptimierung

* Erkundigen Sie sich in Ihrer Raiffeisenbank nach der Verfügbarkeit.